國泰君安國際關於近期道德標準審計的聲明

為評估本公司對道德行為的內部控制成效，各業務單位及支援職能部門的審計已制定有關反貪污、反賄賂、反洗錢及處理利益衝突的相關審計計劃，以檢查業務及活動，偵測不當行為，並確保遵守本公司的道德相關要求。本公司採用風險導向的審計原則。每個業務單位及支援職能部門的審計周期為三年，而高風險職能部門須進行年度審計。每年，內部審計團隊將下一個年度審計計畫提交給審核委員會批准。

業務及支援職能部門的審計已涵蓋下列範疇：

•   管治結構、內部控制措施及報告線

•   本集團政策及程序的充分性，包括有關道德和合規風險領域的高層級指引、此等政策及程序的實施和遵守情況

•   對收取（包括介紹費及回佣）或提供予（包括現金、禮品或娛樂活動）客戶及第三方利益的控制

•   員工的個人交易及外部任職控制

•   最佳執行及限制資訊流控制

•   向不同供應商或服務提供者獲取之採購報價，委聘前之適當批准

此外，本公司進行了以下專項審計︰

•   除對業務單位及支援職能部門進行定期審計外，本集團亦於過去三年進行反洗錢審計及採購審計

•   委聘一家外部專業公司進行網絡安全年度審計（包括信息保安系統及數據安全），以評估本集團所面對有關的威脅和漏洞的控制